Države bez poreza na imovinu ili nasljedstvo
U velikom dijelu nedavnog govora o politici oporezivanja, vladala je velika šutnja o jednom glavnom području prijenosa bogatstva: porezima na nasljedstvo. To je zato što savezna vlada ne nameće porez na nasljedstvo; državne vlade to rade. Naravno, svaka država ima različita pravila, a ovisno o veličini nasljedstva, svaki korisnik može dobiti račun različite veličine.
Morate li platiti porez na nasljedstvo?
Porez na nasljedstvo dug i kratak je da te namete plaća živi korisnik, koji prima nasljedstvo. Dovoljno zbunjujuće, i savezne i državne vlade mogu primjenjivati poreze na nekretnine, koji se naplaćuju na imovinu koja je oporučena.
Kada su pravilno organizirani, ti transferi bogatstva mogu biti financijska blagodat koja pomaže platiti fakultet, pokrenuti tvrtke i zadržati vrijedne nekretnine unutar obitelji. Međutim, kako bi se osiguralo da su korisnici pravilno pripremljeni za duga i porezna opterećenja koje bi moglo doći s nasljedstvom, najbolje je održati obiteljski sastanak s planerom nekretnina i pravnim savjetnikom koji može objasniti implikacije za svaku državu u kojoj se imovina drži.
Koliko god to zvučalo neugodno, trebali biste to učiniti dok su svi dobrog zdravlja i raspoloženi; nitko ne želi razmrsiti porezne obveze dok je u žalosti. Ova vrsta osjetljivih i skupih financijskih pitanja vrijedna su dobrog istraživanja prije nego što postoji neposredna potreba za saznanjem.
Gdje postoje porezi na imovinu i nasljedstvo?
Osnove su da samo pet država primjenjuje porez na nasljedstvo: New Jersey, Nebraska, Iowa, Kentucky i Pennsylvania. Dvanaest ima porez na nekretnine: Washington, Oregon, Minnesota, Illinois, New York, Maine, Vermont, Rhode Island, Massachusetts, Connecticut, Hawaii i Distrikt Columbia. Velika država Maryland skuplja i jedno i drugo.
Ostale su 32 države koje ne prikupljaju poreze vezane za smrt: Alabama, Aljaska, Arizona, Arkansas, Kalifornija, Colorado, Delaware, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Indiana, Kansas, Louisiana, Michigan, Mississippi, Missouri, Montana, Nevada, New Hampshire, New Mexico, Sjeverna Karolina, Sjeverna Dakota, Ohio, Oklahoma, Južna Karolina, Južna Dakota, Tennessee, Teksas, Utah, Virginia, West Virginia, Wisconsin i Wyoming.
Ali ako živite u ovim državama, nemojte još uvijek odahnuti. Upamtite: čak i ako korisnik ne živi u tim državama, ali naslijeđeni poslovni, kućni ili bankovni račun živi, ti se porezi i dalje mogu primjenjivati.
Koji je najbolji način planiranja ovih poreza?
Kako bi se bolje procijenili i projektirali ovi mogući ishodi, međugeneracijski sastanak planiranja bi zaista mogao učiniti trik. Neke obitelji cijene transparentnost koja proizlazi iz uspostavljanja a povjerenje, što može minimizirati sporove i izbjeći potrebu za ostavinski sud. Osim toga, trustovi se oporezuju drugačije nego pojedinci, a više je izvjesnosti o tome tko će snositi troškove.
Druge obitelji mogu razmotriti darivanje imovine dok je starija ili kronično bolesna osoba još živa. Dok ovi darovi također mogu biti predmet oporezivanja, postoje iznimke za školarinu i medicinske troškove. I darovi djeci također mogu biti isključeni. Za ljude koji planiraju prenijeti bogatstvo prijateljima, političkim organizacijama i daljim rođacima, mogu se primijeniti druga razmatranja. Donacije u dobrotvorne svrhe, na primjer, mogu se odbiti od poreza.
Kao što ne postoji jedinstveni pristup izgradnji bogatstva, ne postoji ni jedinstven pristup prijenosu vrijedne ili sentimentalne imovine. Umjesto toga, nacrtajte putokaz do i od najvažnijih ljudi i uzroka u vašem životu. Za neke će ovo izgledati kao obiteljsko stablo, ali za druge bi moglo izgledati kao mnogo kompliciranija mreža. Ako mreža prijeđe državne granice ili međunarodne granice, bit će još važnije pripremiti svakoga za njegovu ulogu i odgovornosti.
Ako porez na nasljedstvo zvuči zastrašujuće, počnite s malim s velikim pobjedama, poput ažuriranja obrazaca korisnika na vašim bankovnim računima i računima za umirovljenje koje vodi poslodavac. Zamolite članove obitelji i prijatelje da učine isto. Razmislite o korištenju blagdana kao vremena za organiziranje dokumenata kao što su informacije o osiguranju i vlasničke i isprave. Sigurno ih učinite dostupnima onima kojima bi mogli zatrebati ako niste dostupni. Dar knjige organizacijskog planiranja i aplikacije za sigurno digitalno arhiviranje to će pomoći svima da ostanu na istoj stranici.
Čak i ako ste društveno distancirani za blagdane, zapamtite da će planeri nekretnina obaviti konzultacije putem videochata. Dakle, nema izgovora za čekanje još godinu dana kako bi se razjasnili planovi nasljeđa i imanja.